Instruções para Emissão de Nota Fiscal para Exportação (Modelo) #
Veja abaixo o Nota Fiscal de Exportação (NFE) para download.
Uma NFE modelo – sem valor comercial – para empresa tributada no Simples Nacional com Inscrição Estadual no Estado de São Paulo*.
Sempre consulte seu contador para aproveitar as informações neste tutorial a sua realidade tributária e fiscal.
Natureza da Operação #
Cadastre a natureza de operação com uma descrição livre da operação.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo foi descrito: Exportação de Produto ou Mercadoria Fabricada.
CFOP – Código Fiscal de Operações e Prestações
Defina o CFOP adequado à operação.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo: 7101 – Venda de produção do estabelecimento.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Origem #
0 – Nacional, exceto as indicadas nos códigos de 3 a 5
| TRIBUTOS | CÓDIGO | SITUAÇÃO TRIBUTÁRIA |
|---|---|---|
| ICMS | 300 | 300 – Imune |
| IPI | 155 | 55 – Saída com Suspensão |
| PIS | 8 | Operação sem Incidência da Contribuição |
| COFINS | 8 | Operação sem Incidência da Contribuição |
Tipo de atendimento #
Escolha uma opção:
- Não se aplica;
- Operação presencial;
- Operação não presencial, pela Internet;
- Operação não presencial, Teleatendimento;
- Operação não presencial, outros.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Dados do destinatário #
Faça o cadastro ou insira os dados direto no campo da NFE:
Tipo de Cadastro:
- Pessoa Jurídica (CNPJ);
- Pessoa Física (CPF);
- Estrangeiro;
Cliente:
- CNPJ / CPF: Em branco ou 999999999999;
- Importador: Nome completo da pessoa ou empresa;
- Logradouro: Digite, valor obrigatório ;
- Número: Digite, valor obrigatório;
- Bairro: Digite, valor obrigatório ;
- Cidade: Exterior;
- UF: EX;
- CEP: 99999-999;
- País: Escolha uma Opção.
Tipo de contribuinte:
- Contribuinte ICMS;
- Contribuinte ISENTO;
- Não contribuinte.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Produtos #
Faça uma descrição completa da mercadoria, com base nos seguintes critérios:
- O QUE É O PRODUTO: Camisa, equipamento;
- DO QUE É FEITO, COMPOSTO: Tamanho, Cor, tecido, peso, etc;
- QUAL É A FINALIDADE: Consumo próprio, revenda (opcional);
- NCM*: Deve ser vinculado a NCM que classificada a mercadoria, por exemplo: “de algodão” para camisa 100% algodão.
Por exemplo:
- CAMISA MILANO LISA MANGA LONGA – MASCULINA – AZUL CLARO – TAMANHO M – 200G – 100% ALGODAO – PARA REVENDA
- NCM: 6109.10.00 – De algodão
Unidade de Medida Estatística NCM #
Em algum casos, é requerido inserir a quantidade na medida estatística NCM.
Por exemplo:
Livros, são comercializados em unidades (UN). Porém, sua NCM 49019900 requere que seja convertido a unidade respectiva em quilograma liquido (Kg). Então, temos:
- 1 UN Livro com 0,25 Kg = R$ 30,00
- 3 UN Livros com 0,75 kg = R$ 90,00
- 5 UN Livros com 1,25 kg = R$ 150,00
Outros exemplos:
| MERCADORIA | UNIDADE COMERCIALIZADA | NCM | UNIDADE DE MEDIDA ESTATÍSTICA NCM |
|---|---|---|---|
| LIVROS | UN | 4901.99.00 | QUILOGRAMA LIQUIDO – KG |
| CALÇADOS | UN | 6404.20.00 | PARES |
| CORDAS | METROS | 4007.00.20 | QUILOGRAMA LIQUIDO – KG |
*A Nomenclatura Comum do Mercosul é uma convenção de categorização de mercadorias adotada desde 1995 pelo Uruguai, Paraguai, Brasil e Argentina e que toma por base o Sistema Harmonizado
Na Nota Fiscal de Exportação modelo:
- 100 Pacote (PT) de camisas, com 200 gramas cada, (0,2 kg) corresponde a 20 Kg de Camisas = R$ 3.500,00.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Insira os seguintes valores, conforme o caso:
- FRETE: caso seja contratado pelo exportador e discriminado na Invoice;
- SEGURO: caso seja contratado pelo exportador e discriminado na Invoice;
- DESCONTO: Insira o valor, caso concedido;
- OUTRAS DESPESAS: Insira o valor, caso tenha.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Transporte #
Na modalidade, selecione uma opção:
- Contratação do Frete por conta do Remetente (CIF);
- Contratação do Frete por conta do Destinatário (FOB);
- Contratação do Frete por conta de Terceiros;
- Transporte Próprio por conta do Remetente;
- Transporte Próprio por conta do Destinatário;
- Sem Ocorrência de Transporte.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo definido: Contratação do Frete por conta do Remetente (CIF).
Insira os dados da Transportadora:
- Razão Social;
- CNPJ;
- Inscrição Estadual;
- Endereço Completo.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo: Transportadora Fedex.
Saiba Mais: Dados da Transportadora Fedex para Nota Fiscal.
Volumes #
Insira os dados:
- Quantidade de Volumes: Ex. 1, 2, 10, etc;
- Espécie: Caixa de Papelão, Palete de Madeira, Bags, etc;
- Peso Líquido: Insira a soma do peso líquido dos itens, isto é, o peso sem o peso da embalagem de transporte;
- Peso Bruto: O peso líquido somado ao peso da embalagem total (caixa, palete, etc).
Exportação #
- UF de embarque: Escolha uma unidade da Federação: São Paulo, Minas Gerais, Goiás, Rio de Janeiro, Ceará, etc;
- Local de embarque: Aeroporto de Campinas, Aeroporto de Guarulhos, Porto de Santos, etc.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo:
- Escolhido: São Paulo
- Digitado: Aeroporto de Campinas (Viracopos)
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Dados Adicionais – Informações Complementares #
Busque a taxa para conversão da Invoice na moeda estrangeira para o Real.
Par consulta, utilize o Banco Central do Brasil, como o exemplo:
Fonte: https://www.bcb.gov.br/?bc=.
Veja um exemplo do texto a inserir:
- Taxa Cambial (PTAX Compra): R$ 5,0405 de 18/03.
Insira, opcionalmente, a base legal para fins de não incidência ou suspensão de tributos na exportação.
Na Nota Fiscal de Exportação modelo:
- Não Incidência de ICMS – Inc. V, do artigo 7 , Decreto 45.490/00 (RICMS-SP/2000);
- Suspensão do IPI, conforme Inciso II do artigo 18 do Decreto 7.212/10 (RIPI/2010);
- Não incidência PIS – inciso I, art.5 da Lei n 10.637, de 30/12/2002;
- Não incidência da COFINS – inciso I, art.6 da Lei n 10.833/03;
- Não incidência PIS – inciso I, art.5 da Lei n 10.637, de 30/12/2002.
Vejam dados no modelo de Nota Fiscal de Exportação:
Nota: Neste tutorial, utilizamos o software de gestão empresarial ERP online GestãoClick.
Clique no link e baixe o modelo.
